DESKRIPSI
PELATIHAN (Durasi: 4 hari)
Fraud dalam berbagai bentuk merupakan perbuatan melawan hukum yang dilakukan oleh oknum dari dalam atau luar perusahaan yang dengan sengaja bertujuan untuk mendapatkan keuntungan pribadi atau kelompok, baik secara langsung maupun tidak langsung, dapat merugikan perusahaan atau pihak lainnya.
Proses asesmen/penilaian terhadap fraud selama
ini lebih banyak diserahkan kepada auditor/konsultan eksternal. Seiring dengan
perjalanan waktu, internal audit dituntut oleh manajemen senior untuk mampu
melakukan asesmen risiko fraud sendiri. Hal ini dianggap lebih tepat dan
bijaksana karena internal audit lebih mengetahui persoalan masalah finansial
dan fungsi operasi bisnis dibanding eksternal auditor. Internal audit lebih mudah
memahami bagaimana fraud bisa terjadi dalam proses tertentu,
transaksi, dan prosedur bisnis. Terlebih lagi dikaitkan dengan implementasi ISO
31000 dan COSO Principles, keterlibatan internal audit diamanatkan untuk
berperan aktif dalam pencegahan, deteksi dan responsif terhadap kemungkinan
terjadinya fraud, guna terciptanya corporate value, yang akan sangat
mendukung dalam suksesnya peningkatan kemajuan bisnis dan kinerja perusahaan.
Mengingat
suksesnya program asesmen risiko fraud akan berpengaruh besar terhadap
peningkatan pendapatan dan kinerja perusahaan, maka sudah sepantasnya dipahami
secara mendalam oleh para karyawan dan internal audit perusahaan, guna terbentuknya kepedulian terhadap
risiko fraud.
Untuk memberikan pemahaman yang baik dan mendalam kepada para karyawan dan peserta pelatihan tentang asesmen risiko fraud, termasuk teknik dan metode dalam identifikasi, analisis, mengukur, mengevaluasi, menentukan treatmen risiko fraud, dan kontrol risiko fraud, kesemuanya itu akan dibahas secara komprehensif dalam kegiatan pelatihan ini.
Pelatihan ini juga akan menyajikan kepada para peserta materi-materi yang komprehensif yang syarat akan metode dan teknik yang familier dalam pemanfaatannya pada implementasi asesmen risiko fraud di perusahaan, beserta berbagai studi kasus dan pemecahannya, yang diharapkan akan memperkaya pengetahuan dan kemampuan karyawan dalam melakukan asesmen risiko fraud.
SASARAN PESERTA
Pimpinan dan/atau anggota Tim Manajemen
Risiko, Unit Anti-Fraud, Internal Audit, dan Controller, serta karyawan lainnya yang akan memperdalam pemahaman dan kemampuan
dalam asesmen risiko fraud (Fraud
Risk Assessment).
METODE PELATIHAN
Agar peserta dapat
memahami secara komprehensif materi yang diberikan, maka digunakan beberapa
aspek metodologi pembelajaran, antara lain :
1.
Secara Online Training, dilakukan :
·
Penyajian/penyampaian materi secara online training,
·
Dengan dukungan multimedia dan aplikasi
tertentu,
·
Membahas, mendiskusikan dan mengevaluasi
permasalahan dengan model case study & discussion.
·
Evaluasi pada akhir pelatihan mencakup kedalaman materi training,
manfaat & efektifitas training, serta rekomendasi dari peserta.
2.
Secara Offline Training, dilakukan :
·
Penyajian/penyampaian materi di dalam kelas,
·
Dengan dukungan multimedia, games & simulation/role-play,
·
Membahas, mendiskusikan dan mengevaluasi
permasalahan dengan model case study & discussion.
·
Evaluasi pada akhir pelatihan mencakup kedalaman materi training,
manfaat & efektifitas training, serta rekomendasi dari peserta.
MATERI PELATIHAN
Materi bahasan pada pelatihan ini, meliputi:
1. Gambaran
Umum Fraud Risk Management.
·
Fraud Risk Management Framework
·
Pengertian Fraud.
·
Jenis-jenis Fraud, berdasarkan: Perbuatan,
Frekuensi, dan Keunikannya.
·
Unsur-unsur Fraud.
·
Penyebab terjadinya Fraud ditinjau dari Fraud
Triangle dan Konsep “GONE”.
2. Metode
Pelaksanaan Fraud Risk Assessment.
·
Risk Assessment Factor
·
Peran Auditor dan Pengendalian Internal
·
Prinsip Kunci Pengendalian Risiko Faud.
·
Pendekatan Fraud
Risk Assessment
3. Proses
Penilaian pada Tingkat Entitas dan Transaksional.
·
Risk Universe and Fraud Risk .
·
Fraud Policy Objectives
·
Writing Fraud Policy
·
Fraud Occurrence
·
Proses Fraud Risk Assessment/FRA
·
Fraud Risk Mapping
·
Tahapan dan Formulasi Penilaian Risiko Fraud
·
Contoh-contoh titik kritis terjadinya Fraud pada
unit transaksional.
4. Identifikasi,
deteksi, dan investigasi risiko fraud.
·
Apa dan bagaimana Identifikasi, Investigasi dan
Deteksi Fraud?
·
Siapa yang harus berada di Tim Fraud?
·
Apa yang harus menjadi langkah pertama ketika kekhawatiran
fraud dikonfirmasi?
·
Kapan audit fraud harus
dimulai? dan bagaimana
kelanjutannya?
·
Keterkaitan Manajer
dan Supervisor sebagai “Kunci” identifikasi fraud.
5. Identifikasi Modus Operandi dan Skenario Fraud.
·
Faktor-faktor pemicu terjadinya kasus-kasus Fraud
6. Tahapan penyusunan dan membangun Fraud Risk Register
·
Risk Assessment Scoring Scales (Likelihood dan Significance)
·
Fraud Risk Ranking
·
Control Activities Matrix
·
Allegations-Disposition
·
Monitoring Actions dikaitkan dengan COSO
Principles
·
Risk Assessment Matrix
7. Langkah Mitigasi Risiko Fraud.
·
Taking or increasing the fraud
risk
in order to pursue an opportunity;
·
Removing the fraud risk source;
·
Changing the likelihood;
·
Changing the consequences;
·
Sharing the fraud risk;
·
Retaining the risk by informed decision.
8. Metode dan Teknik Pencegahan dan Pendekatan Titik
Kritis Fraud.
·
Kebijakan
anti fraud
·
Prosedur
pencegahan baku
·
Independen
organisasi anti fraud
·
Teknik
pengendalian dan Kepekaan
terhadap fraud.
9. Studi
Kasus/ Simulasi dan Role play.
NARASUMBER / PEMATERI
adalah :
- Seorang yang enerjik, humoris, dan sangat memotivasi. Berjiwa muda, SUKSES sebagai Dosen Terbaik (Favorite) di beberapa Perguruan Tinggi. Beliau suka menulis dan sudah berhasil menerbitkan beberapa buku hasil karya beliau yang telah berhasil dipublikasikan. Terlebih lagi beliau adalah seorang yang Certified di Bidang Enterprise Resources Planning (ERP) & System, Aplications, and Product in Data Processing (SAP).
-
Di samping itu,
beliau adalah seorang praktisi yang berpengalaman lebih dari 30-an tahun
berkerja di suatu Perusahaan BUMN besar di Indonesia, dengan berbagai posisi
jabatan: mulai dari Manajer
UPT, Kepala Kantor di beberapa Kota di Indonesia s.d di tingkat Kantor Pusat.
- Beliau juga menggeluti aktivitas bisnis dan memiliki pengalaman sedemikian inten dalam Risk Management & Risk Assessment, Business Process, Business Continuity Management and Recovery, dan 4DX Implementation, serta keterkaitannya dengan Revolusi Industri 4.0. Beliau juga seorang Blogger yang rajin mengelola sedemikian banyak Blog dan beberapa web komersial, yang menghasilkan passive income yang cukup spektakuler.
- Beliau seorang Trainer dan Pemateri/Instruktur/Narasumber yang sukses di beberapa kegiatan Training dan Workshop/Seminar di berbagai Perusahaan di Indonesia. Terlebih lagi, beliau adalah seorang konsultan dan peneliti yang berdedikasi dengan sedemikian banyak karya ilmiah yang beliau hasilkan dan publikasikan.
Info lengkap tentang Pelatihan FRAUD RISK ASSESSMENT (FRA) ini ...coba click di https://www.slideshare.net/KenKanaidi/pelaksanaan-linklink-materi-training-fraud-risk-assessment-fra
In
